La gestion de la trésorerie est l'un des piliers essentiels de la santé financière d'une entreprise. Pour éviter les problèmes de liquidité et les impayés, il est crucial d'anticiper les besoins de trésorerie et d’améliorer sa gestion d’entreprise. Saviez-vous que 50% des faillites d’entreprises sont dues à une mauvaise gestion de la trésorerie ? Il est donc crucial de bien gérer sa trésorerie pour assurer la pérennité de son entreprise. Dans cet article, découvrez les méthodes et astuces pour optimiser la gestion de votre trésorerie et assurer la pérennité de votre entreprise.
Établissez un budget prévisionnel précis
En tant que chef d'entreprise, vous savez que la gestion financière est cruciale pour le succès de votre entreprise. Cependant, il est parfois difficile de prévoir les dépenses et les revenus futurs, ce qui peut compliquer la prise de décision en matière d'investissement et de croissance de votre entreprise. C'est là qu'intervient l'établissement d'un budget prévisionnel. Un budget prévisionnel est un document qui vous permet de planifier les dépenses et les revenus futurs de votre entreprise sur une période donnée, généralement d'un an.
Plus précisément, un budget prévisionnel vous permet d’anticiper les flux de trésorerie de votre entreprise, de planifier les investissements nécessaires pour soutenir la croissance de votre entreprise, de mettre en place des mesures de contrôle pour éviter les dérives budgétaires, et de prendre des décisions plus éclairées en matière de stratégie financière.
Le budget prévisionnel vous permet en fait de mieux comprendre votre situation financière actuelle, ainsi que les tendances passées de vos dépenses et de vos revenus. Cela vous donne une base solide pour estimer les revenus et les dépenses futures de votre entreprise, ainsi que pour identifier les domaines où vous pouvez réduire les coûts ou augmenter les revenus.
Pour construire votre budget prévisionnel, il vous suffit de collecter et analyser les données financières passées de votre entreprise, puis les utiliser pour estimer les revenus et les dépenses futures. Vous pouvez prévoir différents scénarios de trésorerie en fonction de différents cas de figure tels que des retards de paiement de vos clients ou des dépenses imprévues. Cela vous permettra d'anticiper les besoins en trésorerie et de mettre en place des mesures d'urgence si nécessaire, comme la mise en place d'une ligne de crédit ou la négociation de délais de paiement avec vos fournisseurs.
Faites une analyse de la saisonnalité de l’activité
Pour anticiper les besoins de trésorerie, il est également essentiel de comprendre les variations saisonnières de votre activité. En effet, la saisonnalité de votre activité peut avoir un impact significatif sur vos flux de trésorerie, notamment en termes de revenus et de dépenses. Pour faire une analyse de la saisonnalité de votre activité, vous pouvez examiner les données historiques de vos ventes, vos dépenses et de vos stocks sur plusieurs années.
Cette analyse approfondie vous permettra de mieux comprendre les facteurs saisonniers qui influencent vos revenus et vos dépenses. Vous pourrez alors mieux prévoir les variations de votre trésorerie et ajuster en conséquence votre budget prévisionnel. Cela vous permettra d'adapter votre budget prévisionnel en conséquence, en planifiant à l'avance les périodes de faible activité et en prenant des mesures pour éviter les dérives budgétaires.
Optimisez votre besoin en fond de roulement
En tant que chef d'entreprise, vous devez veiller à optimiser votre besoin en fonds de roulement pour anticiper les besoins de trésorerie de votre entreprise. Le besoin en fonds de roulement correspond au montant de trésorerie nécessaire pour financer le cycle d'exploitation de votre entreprise, c'est-à-dire le délai entre le paiement de vos fournisseurs et l'encaissement de vos clients.
Pour optimiser votre besoin en fonds de roulement, plusieurs possibilités s’offrent à vous :
- Côté client, vous pouvez faire en sorte d'être payé le plus rapidement possible en proposant des moyens de paiement simples à vos clients, en vous assurant contre les impayés et en relançant les clients qui tardent à payer. Vous pouvez également demander des acomptes à vos clients au moment de la commande pour réduire le risque d'impayés.
- Côté fournisseur, vous pouvez négocier les délais de paiement pour obtenir des délais plus longs et ainsi disposer d'une trésorerie plus importante sur une période donnée. Vous pouvez également chercher à optimiser vos stocks pour réduire les délais d'attente entre la commande et la livraison de vos fournisseurs, ce qui peut également réduire votre besoin en fonds de roulement.
En mettant en place ces adaptations-là, vous contribuerez à améliorer votre trésorerie à court terme.
Faites un suivi rigoureux de votre trésorerie
Vous pouvez mettre en place un tableau de bord de suivi de trésorerie qui vous permettra de visualiser les encaissements, les décaissements et les soldes prévisionnels à venir. Il est important de tenir ce tableau de bord à jour de façon régulière, par exemple chaque semaine, pour avoir une vue d'ensemble de votre trésorerie et pouvoir réagir rapidement en cas de besoin.
Les encaissements sont ventilés en trois catégories : les ventes, les prestations de services et les autres (par exemple, les remboursements de frais). Les décaissements sont également ventilés en trois catégories : les achats de marchandises, les salaires et charges sociales, et les autres (par exemple, les frais généraux). Le solde de trésorerie prévisionnel est calculé en soustrayant les décaissements des encaissements.
En utilisant un tableau de suivi de trésorerie détaillé comme celui-ci, vous pouvez visualiser précisément votre trésorerie pour chaque mois, et identifier les postes qui ont le plus d'impact sur votre trésorerie. Comparer les soldes de trésorerie de plusieurs périodes permet également de détecter les éventuelles tendances à la hausse ou à la baisse.
Quels KPI’s suivre ?
En plus du suivi régulier de votre trésorerie, il est important de mettre en place des indicateurs de suivi afin d'avoir une vue d'ensemble de la situation financière de votre entreprise. Ces indicateurs vous permettent d'analyser les flux de trésorerie de votre entreprise et de détecter rapidement les éventuelles dérives.
Par exemple, le ratio de rotation des créances clients vous permet de mesurer le temps moyen qu'il vous faut pour encaisser les factures émises auprès de vos clients. Si ce ratio est trop élevé, cela peut indiquer un problème de recouvrement des créances et une baisse de votre trésorerie à court terme. De même, le ratio de rotation des stocks mesure la vitesse à laquelle votre stock est renouvelé. Si ce ratio est trop faible, cela peut indiquer une immobilisation excessive de votre trésorerie dans des stocks invendus.
Délai de paiements clients
Délai de rotation des stocks
Entretenez de bonnes relations avec votre banquier
Le suivi rigoureux de votre trésorerie est une pratique essentielle pour maintenir votre entreprise à flot, mais il est également important de maintenir de bonnes relations avec votre banquier. Votre banque peut être un partenaire clé pour votre entreprise, en vous fournissant des financements, des conseils et des services financiers adaptés à vos besoins.
Pour maintenir une bonne relation avec votre banquier, il est important de rester transparent et honnête dans vos communications, de respecter vos engagements financiers et de maintenir une communication régulière avec votre banquier. N'hésitez pas à l’informer régulièrement de l'évolution de votre activité, de vos besoins de financement et de votre situation financière.
En entretenant de bonnes relations avec votre banquier, vous pouvez vous assurer un accès plus facile aux financements et aux services financiers dont vous avez besoin pour développer votre entreprise. Vous pouvez également bénéficier de conditions de financement plus avantageuses pour votre entreprise. En effet, votre banquier sera plus enclin à vous proposer des solutions de financement adaptées à vos besoins, à des taux d'intérêt compétitifs, si vous avez une relation de confiance avec lui. Vous pouvez également négocier des conditions de remboursement plus souples ou des périodes de grâce pour les remboursements. Si vous avez des emprunts en cours, vous pouvez également négocier des taux d'intérêt plus avantageux ou des délais de remboursement plus longs.
